コツカチ日記

「株の配当金、引かれっぱなしでもったいないな…」と思ったことはありませんか？
実は、確定申告で**「総合課税」**を選ぶと、払いすぎた税金が戻ってくるかもしれません。

今回は、私が確定申告で所得税で約6.6万円、住民税で約2.1万円の還付になる見込みのケースと、
専業主婦なら絶対に知っておきたい**「扶養の落とし穴」**をまとめました。

🌸今回の私のケース（ざっくり解説）

2025年・2026年分の所得税では、
基礎控除は、所得が低い場合に最大95万円となる特例が適用されています。
（※住民税の基礎控除は従来どおりです）

この特例により、配当所得を総合課税で申告すると、
控除がより効きやすくなっています。

こうした制度を踏まえたうえで、
今回の私の2025年分の確定申告の内容は次のとおりです。

• 株の売却益： ほぼゼロ

• 配当金： 約43万円

• 控除（iDeCo＋基礎控除など）： 約123万円

ここでポイントなのは、**「配当金よりも、控除（引いてもらえる枠）の方が多い」**という点です。

総合課税にするとどうなる？

1. 計算： 配当43万円 − 控除123万円 ＝ 課税所得 0円

2. 結果： 本来払う税金は 0円

3. 還付： すでに源泉徴収されていた所得税（約6.6万円）がほぼ全額戻る！

もし「申告分離課税（何もしない状態）」のままだと、この6.6万円は引かれたきりで戻ってきません。
この差は大きいです。

🏠住民税の還付について

所得税とは別に、住民税の還付もあります。
確定申告の内容が自治体に連携されたあと、6月ごろに自治体から還付金のお知らせが届く仕組みです。

私の場合は、
配当割・譲渡割として源泉徴収されていた住民税 約21,700円が還付される予定です。

※還付の時期や方法は自治体によって異なります。

⚖️「総合課税」と「分離課税」どちらがいい？

「配当金」と「控除（基礎控除最大で95万円＋iDeCoなど）」を比べて、
控除の方が多ければ、総合課税を検討する価値アリです！

⚠️[重要]専業主婦が必ずチェックすべき「扶養」の壁

「税金が戻るなら今すぐやりたい！」と思うかもしれませんが、ちょっと待ってください！
専業主婦（扶養内）の方は、**「夫の扶養」**から外れないかどうかのチェックが最優先です。

配当を総合課税で申告すると、その分はあなたの**「立派な所得」**としてカウントされます。
その結果、以下のリスクが発生するかもしれません。

　1.社会保険の扶養を外れる（一番怖い！）

　健康保険組合によっては、申告した配当所得を「収入」とみなします。
　「130万円の壁」を超えてしまうと、
　自分で健康保険や年金を払うことになり、還付金以上の大赤字になる可能性があります。

　⚠️ ここが落とし穴！
　健康保険の扶養判定は、配当を「収入に含めるかどうか」が組合によって大きく異なります。

• 申告しても扶養のままでいられるケース（配当を収入にカウントしない組合）

• 配当を収入に含めて判定されるケース
         （配当＋パート代などの合計が130万円を超えると扶養外れになる組合）

　「いくらまでなら大丈夫か」の基準は組合ごとに違います。
　損をしないために、必ず加入している健康保険組合のルールを確認してください。

　2.夫の税金が増える

　あなたの所得が増えることで、夫が受けている「配偶者控除」や「配偶者特別控除」の枠から外れ、
　夫の税負担が増えてしまうことがあります。

　3.住民税や国保への影響

　所得税は戻ってきても、翌年の住民税が上がったり、
　自治体のサービス（保育料など）の判定に影響したりすることがあります。

📝まとめ：迷った時の判断基準

専業主婦の方が「総合課税」を選択して、損をしないための目安：

• 所得の合計が58万円以下なら…
  　夫の「配偶者控除」を満額受けつつ、還付を受けられる可能性あり！
  　　※この58万円は「配偶者控除の判定に使われる合計所得金額」であり、
  　　配当控除を引く前の金額で判定されます。

• 配当が「130万円」を超えないなら…
  　社会保険の扶養もキープできる可能性あり！（※組合のルールは要確認）

• 夫の会社の「家族手当」に注意！
  　1円でも所得を申告すると手当が止まる会社もあります。
  
  

結論

よく分からない、リスクを取りたくない！という方は、
**「申告分離課税（特定口座・源泉徴収あり）のまま」**が一番の守りです。

でも、私のように「控除の枠がたっぷり余っている」なら、
確定申告はとってもお得なボーナスになります🌸

※扶養の扱いは、加入している健康保険組合や会社の規定によって異なります。

※SBIハイパー預金の総残高が1兆円を達成した段階で新規エントリーは締め切りとする予定でしたが、1兆円到達後もエントリー受付の継続を検討しています。 詳細が決まり次第、当ページでお知らせいたします。

SBI新生銀行では、SBIハイパー預金を対象に
総預金残高に応じて金利が上がる参加型キャンペーンを実施しています。

• キャンペーン期間：2025年12月10日〜2026年3月31日

• エントリー必須
  ※総残高が1兆円に達した時点で新規受付は終了（予定）

• ※ハイパー預金の利用には、SBI証券口座の開設が必要です。

2026年1月9日から、SBIハイパー預金の通常金利は
**年0.50％（税引前）**に引き上げられます。

これに伴い、キャンペーンの特別金利（通常金利＋上乗せ金利）は以下の水準になります。

• 総残高 1兆円：年 5.00％（最大10倍）
  ※税引後の最大利回りは約 年3.98％相当です。

※1人あたり100万円までが対象

エントリーに関して

エントリー完了後は、2025年12月10日（キャンペーン初日）以降の対象残高に対して、
達成した総残高に応じた特別金利が遡って適用されます。

特別金利（最大5.0％）と通常金利の差額分（＝上乗せ金利）が、
現金特典として2026年5月末までにまとめて付与されます。

（通常金利分は毎月の利息支払日に口座へ振り込まれます）

そのため、エントリーが遅れても不利にはなりません。

ただし、エントリーしない場合は特別金利は適用されないため、
口座番号等、間違えずにエントリーする必要があります。

まとめ

総残高ベースでは、
円普通預金の金利（キャンペーン適用時）は、年5.0％水準まで到達しています。

上限100万円・期間約4か月弱という条件を考えても、非常に魅力的なキャンペーンです。

キャンペーン終了後も通常金利は年0.5％。
「みんなで金利を育てる」という仕組みは話題性もあり、
SBI新生銀行のハイパー預金は、かなりお得だと感じています。

🔗 SBIハイパー預金「みんなで目指せ1兆円！金利最大10倍キャンペーン！」

「スイッチングって、なんだか難しそう」
「商品を売ると、利益に税金がかかって損をするのでは？」

正直なところ、私はこれまでスイッチングという仕組みを正しく理解できていませんでした。
「売却」という言葉の響きに、どこか身構えていたのだと思います。

しかし、実際に手続きをしてみて分かったのは、
iDeCoという制度がいかに効率的な仕組みであるかということでした。

1.スイッチングは「売却」ではなく「預け替え」

通常の投資（特定口座など）であれば、
利益が出ている商品を売却した時点で約20％の税金が差し引かれます。
再投資に回せるのは、税金が引かれた後の「残り」だけです。

ところが、iDeCoのスイッチングは全く違いました。

• 含み益に税金がかからない： 利益を1円も減らさず、そのまま次の元手にできる。

• 複利のパワーを維持： 本来なら税金で消えるはずの分まで、次の商品で運用し続けられる。

それはまさに、資産を外に出す「売却」ではなく、
箱の中身を入れ替えるだけの「預け替え」。

税金で目減りさせずに再投資できるこの仕組みこそ、
iDeCoの「隠れたメリット」だと思います。

2.操作は驚くほどシンプル

「手続きが面倒そう」という先入観もありましたが、
いざ画面を開いてみると操作は非常にシンプルでした。

案外あっさり完了し、「もっと早くやっておけばよかった」
というのが率直な感想です。

※注意点：完了までのタイムラグ

売却から購入完了まで、1〜2週間程度のタイムラグがあります。
その間は一時的に待機資金の状態になります。

3.山崎元氏の教えをあらためて実践

今回のスイッチングの目的は、
散らばっていた商品を整理して、ポートフォリオをシンプルにすることでした。

• 「全世界株式インデックスファンド一本でいい」

• 「運用は徹底的にシンプルに」

経済評論家の故・山崎元氏が伝えてこられたこの哲学を、
あらためて実践する形になりました。

似たような値動きをする商品を一つにまとめることができ、
精神的にもとてもすっきりしました。
全体像が把握しやすい、自分にとって納得感のある形に近づいた気がします。

4.スイッチングは「リバランス」にも使える

スイッチングは、今回のような「一本化」だけでなく、
増えすぎた資産を売って元の比率に戻す「リバランス」にも使えます。

本来なら税金がかかる資産整理も、iDeCoなら1円も目減りさせずに行える。
この点も含めて、iDeCoは本当に強力な制度だと再認識しました。

補足：スイッチング前に知っておきたいこと

スイッチングは便利な仕組みですが、いくつか注意点もあります。

• 売却から購入完了まで、1〜2週間ほど時間がかかる

• その間は一時的に待機資金となる

• 銘柄によっては、信託財産留保額がかかる場合がある

• 売買を繰り返すと、複利効果が薄まるため、頻繁なスイッチングには向かない

とはいえ、iDeCoは長期運用が前提の制度です。
資産整理やリバランス目的であれば、個人的には大きなデメリットとは感じませんでした。

SBI証券経由のiDeCoには
「オルカン（全世界株式・日本含む）」が用意されていない ため、
これまで 全世界株式（除く日本） を中心に積み立ててきました。

ただ、運用を続ける中で、

• ポートフォリオが米国株に偏りすぎていること

• 似たような銘柄を重複して積み立てていること

• そして何より、
  「全世界株式なのに“除く日本”」という点

これらが、ずっと気になっていました。

そこで今回、iDeCoでは初めて「スイッチング」 を行い、
（日本を含む）全世界株式である、
SBI・全世界株式インデックス・ファンド（通称：雪だるま）
 へ変更することにしました。

現状の運用内容（SBIベネフィット・システムズ）

• 三菱UFJ国際
  　eMAXIS Slim 全世界株式（除く日本）
  　積立割合：40％／積立額：9,200円/月
  　資産残高：797,937円
  　損益：315,018円（+65.2％）

• 三菱UFJ国際
  　eMAXIS Slim 先進国株式インデックス
  　※保有のみ
  　資産残高：335,980円
  　損益：149,367円（+80.0％）

• 三菱UFJ国際
  　eMAXIS Slim 米国株式（S&P500）
  　積立割合：60％／積立額：13,800円/月
  　資産残高：878,500円
  　損益：340,858円（+63.4％）

合計積立額：23,000円/月
資産残高合計：2,012,417円
評価損益：+793,417円（+65.1％）

　
変更後の運用方針

• SBI・全世界株式インデックス・ファンド
  　（通称：雪だるま）
  　積立割合：100％
  　積立額：23,000円

現在の資産残高 2,012,417円 を元に、
この「雪だるま」へスイッチングする形になります。

なお、スイッチングの操作と同時に
掛け金の配分割合も変更する必要がある 点は注意が必要です。

「雪だるま」はオルカンより分散対象が広い

信託報酬について

• eMAXIS Slim 全世界株式（オルカン）：約0.057%

• SBI・全世界株式インデックス（雪だるま）：約0.113%

• 差額：約0.056%

信託報酬はやや高くなりますが、

• 年間27万6,000円の積立 → 差額 約155円

• iDeCo残高 約200万円 → 差額 年1,100円強

長期運用を前提に考えると、
個人的には そこまで気になる差ではない と判断しています。

わずかなコスト差（年0.056%）はありますが、
小型株まで含めた「より広い分散」が得られるのであれば、
十分に納得できる選択 だと考えました。

子どもの未成年口座が、今年の1月1日に無事「成人口座」へ切り替わりました。

保有していた特定口座と個人向け国債はそのまま移行されており、
昨年12月にジュニアNISAで売却した投資信託の資金についても、
預かり金（＝SBI新生銀行ハイパー預金）として反映されていることを確認できました。

まずは一安心です。

売却金額は約470万円。
このお金は、今後の子どもの教育費や生活費として使っていく予定ですが、
当面どのように置いておくのがよいか、改めて考えてみました。

社債や個人向け国債を購入することも検討しましたが、
今回は「使う時期が近いこと」を考慮して「安全性」を最優先し、
以下のように振り分けることにしました。

資金の振り分け詳細

�@ SBI新生銀行（安全資産：420万円）

メインは、金利メリットを最大限に享受できるSBI新生銀行での運用です。

• ハイパー預金：240万円

  • 内訳：大学入学・初期費用（120万円）、余裕資金（20万円）

  • 金利：年0.42％（1/9からは 年0.5% へ引き上げ予定）

  • キャンペーン枠：100万円
    （3/31まで期間限定。1/9以降は 年2.5% と非常に高水準なため、上限まで活用します）

• スタートアップ定期：180万円

  • 金利：3ヶ月・年1.0％。

  • 管理のしやすさを考え「30万円×6口」に分割。
    4/8の満期（自動解約）まで、確実に金利を確保します。

�A SBI証券（新NISA：年50万円）

全額を預金にするのではなく、一部は新NISA（つみたて投資枠）を通じて運用を継続します。

• 投資先：eMAXIS Slim 全世界株式（オール・カントリー）

• 積立方法：毎日2,000円積立

• 積立原資は、出番が来るまでハイパー預金で待機させ、少しでも金利を付けながら運用に回します。

スタートアップ定期が満期を迎えた後は、
その時点の状況を見ながら、あらためて資金の置きどころを考える予定です。

かなり慎重なポートフォリオだとは思いますが、
「使う時期が見えているお金」ということを考えると、
今はこのくらいでちょうどいいのかもしれません。

我が家の記録ではありますが、
同じようにジュニアNISAの出口で迷っている方の参考になれば幸いです。

SBI新生銀行とSBI証券で、
NISAの買付と預金残高を条件に、現金2,026円がもらえるキャンペーンが実施されています。

内容はシンプルなので、ポイントだけ整理します。

キャンペーン内容

キャンペーン期間中に条件をすべて満たすと、
もれなく現金2,026円がプレゼントされます。

• 特典：現金2,026円

• 入金時期：2026年6月末頃

• 入金先：SBI証券 円預り金

抽選ではなく、条件達成者全員が対象です。

キャンペーン期間

2026年1月5日（月）〜 2026年3月31日（火）

キャンペーン参加条件（3つ）

　�@ SBIハイパー預金の残高が10万円以上
　2026年3月31日時点で、SBIハイパー預金に10万円以上あること。

　�A キャンペーンへのエントリー
　キャンペーン期間中のエントリーが必須。
　※エントリー忘れは対象外なので要注意です。

　�B NISA口座で50万円以上の買付
　期間中にSBI証券のNISA口座で、
　株式または投資信託を合計50万円以上買付・約定すること。

• 成長投資枠・つみたて投資枠どちらも対象

• 株式・投資信託すべて対象

• クレカ積立・ポイント投資も対象

• 約定金額の合計で判定

　※SBI新生銀行仲介口座でなくても参加可能　

まとめ｜NISA利用者向けのキャンペーン

• もともとNISAで50万円以上投資する予定がある

• SBIハイパー預金に10万円置いておける

この条件を満たせる人にとっては、
比較的狙いやすいキャンペーンだと感じました。

ただし、3月末までに50万円の買付ができるかは要チェックですね。

2025年12月の投資関連収入は、合計 196,834円でした。
社債の利金などに加えて、2021年に購入した一般NISAの売却益も含まれています。

■ 投資収入の内訳

▼利金・利息の内訳（56,473円）

• ソフトバンクグループ社債　3本
  
  
• SBIホールディングス社債　2本
  
  
• SBI債　1本

• 外貨建てMMF

• SBI新生銀行 円普通預金、ハイパー預金　など

2021年に購入した一般NISA口座で残っていた分をすべて売却しました。

▼一般NISA売却益の詳細（140,361円）

■感想